Что такое упрощённый налоговый вычет и как его получить

Каждый работающий россиянин может вернуть 13% от расходов на покупку недвижимости, лечение, обучение или инвестиции через налоговый вычет. Однако многие до сих пор не пользуются этой возможностью — часто из-за бюрократических сложностей. Раньше для возврата НДФЛ требовалось собирать большой пакет документов и лично посещать налоговую. Но с мая 2021 года правила изменились — теперь получить деньги стало проще, особенно для покупателей жилья и инвесторов. В этой статье расскажем вам всё о получении налогового вычета в упрощённом порядке — от условий до конкретных шагов.

Как работает упрощённый налоговый вычет в 2025 году

До 2021 года желающие вернуть налог за покупку недвижимости должны были вручную заполнять декларацию 3-НДФЛ. В ней необходимо было прописать свои доходы за прошлый год и конкретные статьи расходов, за которые требуется вернуть средства. Более того, эти траты нужно было подтвердить документами. Процедура занимает до четырёх месяцев — три на проверку и ещё один на перечисление средств.

Сейчас систему кардинально упростили. В 2025 году можно оформить следующие виды налоговых вычетов:

• инвестиционный (при внесении средств на ИИС);
• имущественный (за покупку жилья и ипотечные проценты);
• социальный (за лечение, обучение, страхование и спорт);
• за взносы (по программам ИИС-3 и долгосрочных сбережений).

Весь процесс теперь происходит онлайн через личный кабинет ФНС. После создания электронной подписи система автоматически формирует заявление с данными о ваших доходах и возможных вычетах. Вам остаётся только проверить информацию, указать реквизиты для перевода и отправить заявку.

Сроки обработки сократились до 30 дней на проверку и 15 дней на перечисление денег. Больше не нужно никуда ходить — процесс полностью проходит в онлайн-формате. Главное — иметь подтвёржденную учетную запись на сайте ФНС и электронные копии необходимых документов.

Кто может получить вычеты в упрощённом порядке

Право на оформление налогового вычета в упрощённом режиме имеют граждане, соответствующие трем ключевым требованиям:

• официально трудоустроенные лица, чей доход облагается НДФЛ;
• налоговые резиденты РФ (пребывающие в стране не менее 183 дней в течение года);
• лица, которые приобрели право на вычет не ранее 2020 года.

Однако даже если вы соответствуете этим критериям, не всегда получится оформить документы в упрощённом порядке. Процесс может зависеть от организации, с которой вы сотрудничали:

• Автоматическое получение доступно через брокеров (для инвестиционных вычетов по ИИС) и банки (при ипотечных вычетах). Полный список подключённых к системе организаций есть на сайте ФНС.
• Самостоятельное оформление может потребоваться при покупке жилья за наличные без маткапитала, по программе ПДС (не все пенсионные фонды подключены к системе).

Сложнее всего — с социальными вычетами. Например, фитнес-клубы и онлайн-школы обычно не передают данные в ФНС, поэтому получить налоговый вычет за учёбу или занятия спортом в упрощённом порядке практически невозможно. Всё документы придётся оформлять самостоятельно.

Таким образом, упрощённый порядок работает не для всех случаев — многое зависит от конкретной ситуации и организации.

Как получить упрощённый налоговый вычет за квартиру: пошаговая инструкция

Хотя процесс получения налогового вычета стал намного проще, некоторые действия от заявителя всё же потребуются. Разбираем по пунктам, как получить упрощённый налоговый вычет по ипотеке:

1. Выбрать правильный банк. Далеко не все кредитные организации автоматически передают данные в ФНС. Перед оформлением ипотеки проверьте на сайте налоговой службы, сотрудничает ли выбранный банк с налоговой, и уточните у менеджера, передаёт ли банк сведения для вычета.
2. Дождаться формирования заявления. После оформления ипотеки банк в течение 20 дней направляет необходимые данные в налоговую, а ФНС автоматически составляет заявление на вычет. Вам на этом этапе ничего делать не нужно.
3. Получить готовое заявление. Через 20 дней после передачи банком данных в вашем личном кабинете на сайте ФНС появится предзаполненное заявление. Система пришлет уведомление о готовности документа.
4. Подписать и отправить. Для завершения процедуры проверьте данные в заявлении, укажите реквизиты счёта для перевода, подпишите документ электронной подписью прямо в личном кабинете.
5. Получить выплату. После подачи заявления деньги поступят на счёт в течение полутора месяцев. Если потребуется дополнительная проверка, в личном кабинете появится уведомление.

Процесс занимает около двух месяцев и требует минимального участия. Главное — изначально выбрать банк, работающий с ФНС, и иметь подтверждённый личный кабинет на сайте налоговой.

Заключение

1. Каждый официально трудоустроенный налоговый резидент РФ может вернуть 13% от расходов на жильё, лечение, обучение или инвестиции. Главное условие — доход должен облагаться НДФЛ.
2. С 2021 года процедуру упростили — больше не нужно лично посещать налоговую и собирать большой комплект документов. Весь процесс теперь проходит онлайн через личный кабинет ФНС.
3. Новая система позволяет получить вычет всего за полтора месяца (30 дней на проверку и ещё 15 на перечисление), тогда как раньше процесс занимал до четырёх месяцев.
4. Проще всего оформить инвестиционные и ипотечные вычеты (через брокеров и банки), сложнее — социальные (за лечение и обучение), поскольку не все организации передают данные в ФНС.